Apa yang Dilakukan Pemeriksa Penipuan Bersertifikat?

Salah satu tugas pemeriksa penipuan adalah bersaksi di pengadilan, bila perlu.

Pemeriksa penipuan bersertifikat melakukan investigasi ahli mengenai kemungkinan aktivitas ilegal di bank, perusahaan, dan toko ritel. Dia meninjau dokumentasi dan mewawancarai tersangka untuk mengetahui rincian klaim penipuan keuangan . Selain itu, pemeriksa memulai program pencegahan dan pencegahan penipuan untuk membantu perusahaan menghindari masalah di masa depan. Pemeriksa penipuan bersertifikat mungkin memegang gelar tertentu atau bekerja di bawah penunjukan lain, seperti akuntan forensik atau auditor internal.

Sebagian besar pemeriksa penipuan bersertifikat bekerja untuk bank atau perusahaan swasta, meskipun beberapa dipekerjakan oleh perusahaan audit swasta, perusahaan konsultan, dan lembaga pemerintah. Selain itu, pemeriksa yang berpengalaman dapat menjadi wiraswasta, menyediakan layanan investigasi kontrak untuk banyak klien yang berbeda. Tanggung jawab dan tujuan pemeriksa sebagian besar sama di semua pengaturan kerja.

Ketika personel perusahaan mengetahui atau menduga bahwa penipuan telah dilakukan, pemeriksa memulai penyelidikan menyeluruh. Dia meneliti catatan audit , laporan bank, korespondensi email, dan bentuk dokumentasi lain yang mungkin mengidentifikasi tersangka. Jika uang fisik atau aset dicuri, pemeriksa dapat meninjau rekaman pengawasan dan mewawancarai orang yang mengetahui peristiwa tersebut. Setelah mengungkap fakta, dia dapat menyusun laporan terperinci dan menghubungi pihak berwenang yang sesuai. Jika seorang tersangka didakwa melakukan penipuan, pemeriksa dapat diminta untuk bersaksi di pengadilan sebagai saksi ahli untuk menjelaskan rincian penyelidikan dan menyajikan bahan-bahan yang relevan.

Pemeriksa penipuan juga meneliti dan mengembangkan kursus pelatihan dan pedoman karyawan untuk membantu mencegah penipuan. Mereka mungkin menyarankan pemasangan teknologi pengawasan baru atau perangkat lunak pemantauan dan pelacakan komputer untuk membantu mencegah orang melakukan kejahatan. Banyak pemeriksa memimpin seminar untuk pekerja pencegahan kerugian, akuntan, dan eksekutif bisnis untuk mengajari mereka tentang pentingnya audit yang konsisten dan mengenali tanda peringatan.

Association of Certified Fraud Examiners (ACFE) adalah organisasi global yang memberikan kredensial kepada penguji baru. Seseorang dapat memperoleh sertifikasi dengan menyelesaikan persyaratan pendidikan, mengajukan keanggotaan ACFE, mengikuti kursus pelatihan, dan lulus ujian. Agar memenuhi syarat untuk keanggotaan, seorang individu biasanya perlu memegang gelar sarjana atau lebih tinggi di bidang akuntansi, pra-hukum, administrasi bisnis, atau jurusan lain yang terkait dengan keuangan. Selain itu, dua tahun atau lebih pengalaman audit atau pencegahan kerugian biasanya diperlukan. Dengan memenuhi prasyarat dan lulus ujian, pemeriksa penipuan bersertifikat baru memenuhi syarat untuk pekerjaan di berbagai pengaturan.

Related Posts